» » Правовое урегулирование страховой деятельности в ЕС

Правовое урегулирование страховой деятельности в ЕС

Первым документом общеевропейского страхового права (страхового права Европейского экономического сообщества, а в дальнейшем Европейского союза) является Римский договор о создании Европейского экономического сообщества 1957 года, который роложил начало единого рынка товаров и услуг, в том числе, страховых. Под единым рынком товаров и услуг в соответствии с Римским договором следует понимать «пространство без внутренних границ и барьеров, в котором обеспечивается в соответствии с положениями этого соглашения свободное движение товаров, лиц, услуг и капитала».

Страховое право ЕС представляет собой совокупность юридических норм, «принятых и применяемых в связи с образованием и функционированием общего страхового рынка в рамках Европейских Сообществ и Европейского Союза на основе и в соответствии с учредительными договорами и общими принципами права».

Вся система права ЕС представляет собой совокупность взаимосвязанных правовых подсистем — интеграционного права и национальных законодательств. Целью создания страхового права ЕС было обеспечение основополагающих принципов Римского договора — общего рынка страховых услуг.

В соответствии с принципом свободы учреждения (ст. 52 Римского договора) страховая компания, находящаяся в одном государстве — члене ЕС, вправе учреждать дочернюю компанию или филиал в другом государстве — члене ЕС. В соответствии с принципом свободы оказания услуг (ст. 59 Римского договора) страховая компания, находящаяся в одном государстве — члене ЕС, вправе предоставлять свои услуги в другом государстве — члене ЕС, не будучи учрежденной во втором государстве. Принцип свободы движения капитала (ст. 67 Римского договора) применительно к страховому праву ЕС означает право страховых компаний свободно инвестировать свои средства на территории любого государства — члена ЕС.

Процессу создания единого страхового рынка препятствовали серьезные различия в национальных страховых законодательствах государств — членов Европейского Союза, поэтому страховое право выстраивалось поэтапно.

Страховое право Европейского Союза включает в себя нормы административного, финансового и гражданского права. В каждом из государств — членов ЕС наблюдались различия в национальном страховом законодательстве в сфере регулирования административно-правовых (регулирование надзора), финансово-правовых (регулирование налогообложения и формирования страховых резервов) и гражданско-правовых (регулирование договора страхования) отношений.

Основной особенностью страхового рынка ЕС является формирование единого страхового пространства и единообразного страхового законодательства в рамках интеграционного объединения. В результате длительной подготовительной работы были приняты директивы ЕС по рисковому страхованию в 1973 г. (Директива 73/239/ЕЕС) и по страхованию жизни в 1979 г. (Директива 79/267/ЕЕС), заложившие единые правовые основы страхования в ЕС. Эти Директивы принято называть директивами первого поколения. Директивы первого поколения были посвящены внедрению на территории государств — членов ЕС принципа свободы основания страховых организаций, а именно:

  • вводились единообразные требования к учреждению и лицензированию страховых компаний;
  • устанавливались минимальные требования к платежеспособности страховщиков, минимальному размеру уставного капитала;
  • для целей лицензирования вводилась единая классификация видов страхования, включающей 4 класса страхования жизни и 18 классов рискового страхования.

Что касается принципов свободы предоставления услуг и свободы движения капитала, то они не были охвачены директивами первого поколения, не только в страховании, а и по большинству других рынков.

Следующим этапом развития европейского страхового законодательства стало принятие директив второго поколения по рисковому страхованию в 1988 г. (88/357/ЕЕС) и по страхованию жизни в 1990 г. (90/619/ ЕЕС). Основной целью этих директив стало внедрение принципа свободы оказания услуг на территории государств — членов Европейского Союза:

  • устранялись наиболее существенные различия в системах государственного надзора за страховой деятельностью;
  • вводились единые принципы для оценки финансового состояния страховых компаний (единая единица расчетов — экю);
  • вводилась «единая лицензия» для страхования определенных категорий рисков;
  • устанавливались правила по выбору права, применяемого к договору страхования;
  • вводилось деление рисков на крупные (large risks) и массовые (mass risks).

Директивы второго поколения не полностью решали задачи по созданию единого страхового рынка.

В 1992 году вступили в силу директивы третьего поколения по рисковому страхованию (92/49/ЕЕС) и по страхованию жизни (92/96/ЕЕС), окончательно закрепившие принципы свободы учреждения и свободы оказания услуг, провозглашенные Римским договором 1957 г.:

  • вводилась концепция «единого разрешения», предусмотренная также для кредитных организаций на территории государств — членов ЕС, для проведения страховых операций, которая развивала положения предшествующих директив о «единой лицензии»;
  • устанавливался принцип страхового надзора со стороны государства, где первоначально была учреждена страховая организация вне зависимости от того, на территории какого государства — члена ЕС осуществляется страховая деятельность;
  • закреплялось право страхователя на выбор любого страховщика, зарегистрированного в любом государстве — члене ЕС, а также право страховых организаций на заключение договоров страхования в любом из государств — членов ЕС.

Источниками страхового права Европейского Союза являются:

  • положения учредительных договоров, действие которых распространяется как на государства-члены, так и на физические и юридические лица;
  • предписания, обязательные для субъектов права ЕС, являющиеся результатом правотворчества институтов ЕС;
  • решения Суда ЕС

В настоящее время принято более 40 директив, регулирующих страхование в рамках ЕС. Это, кроме основополагающих Директив также и Директивы, относящиеся, inter alia, к регулированию перестрахования (например, 64/225/EEC в отношении устранения ограничений на свободу учреждения перестраховочных обществ и свободу оказания услуг по перестрахованию от 25.02.1964 и 2005/68/ЕС о ведении перестраховочной деятельности от 16.11.2005), страхованию деятельности страховых посредников (например, Директива 2002/92/EC о страховых посредниках от 09.12.2002), директивы, относящиеся к отдельным видам страховой деятельности (например, автострахованию), электронной торговле (98/78/EC от 08.06.2000);

С целью реализации Директив принято около 80 регламентов (юридически обязательных актов прямого действия). Также общеевропейскими регуляторами принимались Решения касающиеся страхового рынка (акты индивидуального характера, обязательные исключительно для адресатов) и Рекомендации (не являются обязательным правовым актом, в то же время отражают позицию органов ЕС по тем или иным вопросам, часто выходящим за пределы их компетенции);

Решения Суда ЕС (Court of Justice) важнейший источник страхового права ЕС. Суд ЕС имеет исключительную компетенцию в толковании правовых актов принятых органами ЕС, а также положений учредительных договоров. Суд ЕС активно участвует в формировании европейского права, страхового права ЕС. Решения Суда ЕС являются обязательными и имеют значение прецедента в части толкования норм права ЕС. Таким образом, национальные судебные органы государств-членов должны следовать решениям Суда ЕС в своей практике. Статья 177 Римского договора предусматривает преюдициальный порядок вынесения судебных решений, в соответствии с которым национальные судебные органы вправе обращаться в Суд ЕС за разъяснением норм права ЕС. Все национальны судебные органы стран ЕС используют решения Суда ЕС как преюдициальные.

Рассмотрим более подробно правовое регулирование деятельности субъектов страхового права ЕС.

Прямые страховщики

В отношении страховых организаций в ЕС проводилась последовательная работа по унификации, гармонизации и сближению национальных законодательств. Правовое регулирование деятельности страховых организаций осуществляется посредством административно-правовых норм, регламентирующих порядок их учреждения, лицензирования, а также унифицированный страховой надзор за их деятельностью.

Для начала осуществления страховой деятельности необходимо получение лицензии, которая, как правило, выдается на неопределенный срок и только на определенный вид/класс страхования, в случае соответствия установленным требованиям. Лицензия должна распространяться на весь класс страхования, если только соискатель не захочет заниматься страхованием лишь определенных видов данного класса. Одним из основополагающих принципов страхового права ЕС является единая классификация видов (классов) страхования и единая терминология. Всего существует четыре класса страхования жизни и восемнадцать классов рискового страхования.

Принципиальным является деление страхования на страхование жизни и рисковое страхование, что было установлено еще директивами первого поколения. Смысл этого деления заключается в том, что обязательства, возникающие у страховщиков жизни, являются долгосрочными. Запрещено предоставлять услуги по страхованию жизни и рисковому страхованию, кроме случая страхование от несчастных случаев и на случай болезни компанией страхования жизни.

Страховые компании, которые по состоянию на 15 марта 1979 г. предоставляли услуги по страхованию жизни и услуги по рисковому страхованию, вправе продолжать работать таким образом при условии раздельного предоставления этих услуг и независимого управления подразделениями.

К страховщикам жизни и компаниям рискового страхования предъявляются различные требования к размеру уставного капитала, к расчету страховых резервов, к минимальному гарантийному фонду и т.д.

Директивами ЕС было введено единое разрешение («single authorization») на осуществление страховой деятельности на всей территории ЕС и установлен принцип осуществления страхового надзора только со стороны государства, на территории которого расположен головной офис страховой компании.

Организационной формой деятельности страховщиков могут быть акционерные страховые организации (акционерные общества и общества с ограниченной ответственностью) и взаимные страховые организации (ОВС). Последние все чаще трансформируются в акционерные общества. Также «с 2004 года в ЕС действует новая организационно-правовая форма юридического лица — Европейская компания (Societas Europaea — SE), не подпадающая под национальное регулирование, а подлежащая регулированию на общеевропейском уровне». После 2004 года многие крупные страховики реорганизовались в Societas Europaea. Например, международный страховой холдинг Allianz преобразован в Европейскую компанию. Преимущества такой организационно-правовой формы очевидны: значительное сокращение расходов на ведение страховой деятельности дочерних компаний, облегчение трансграничных операций.

Предъявляются определенные требования к менеджменту страховщика, который должен обладать хорошей репутацией, необходимыми профессиональными знаниями и опытом.

Таким образом, деятельность прямых страховщиков достаточно подробно регулируется административно-правовыми нормами законодательства ЕС, которое в этой части является в значительной степени единообразным и унифицированным, как на интеграционном, так и на национальном уровнях.

Перестраховщики

С 1964 г., когда была принята Директива 64/225/ЕЭС «Об устранении ограничений свободы учреждения и свободного перемещения услуг в области перестрахования и ретроцессии», в отношении перестраховщиков не существовало никаких ограничений на предоставление услуг и доступа на рынки других стран-участниц ЕС. Директивой запрещалась дискриминация в зависимости от принадлежности к тому или иному государству — члену ЕС и предоставлялась возможность осуществления своей деятельности на территории любого из государств — членов ЕС на тех же условиях, что и зарегистрированным в этом государстве перестраховщикам. Каждое государство — член ЕС само определяло степень контроля за перестраховщиками, что привело к существенным отличиям в национальных законодательствах в этой области: в некоторых государствах специализированные учреждения (перестраховщики) не подлежали контролю со стороны государственных органов, в других степень контроля была схожа с контролем за прямыми страховщиками (например, в Великобритании). Такой либеральный подход был вполне оправданным и эффективным и объяснялся тем, что перестраховочная деятельность осуществляется между профессиональными участниками страхового рынка — страховыми и перестраховочными компаниями без вовлечения в этот процесс потребителей страховых услуг. В то же время нельзя было отрицать, что физические лица, однако, являются косвенными участниками перестраховочной деятельности и могут также пострадать в случае, например, банкротства или неплатежеспособности перестраховочной компании.

Директива 2005/68/ЕС «О ведении перестраховочной деятельности и о внесении изменений в директивы 73/239/ЕЭС, 92/49/ЕЭС, 98/78/ЕС и 2002/83/ ЕС» способствовала созданию единых для всех правил и устранению барьеров, связанных с различными национальными законодательствами в области перестрахования, а также, безусловно, финансовой устойчивости перестраховочных компаний. Но самой главной причиной принятия новой директивы по перестрахованию было то, что на интеграционном уровне полностью отсутствовали правила, которым бы подчинялось осуществление перестраховочной деятельности на территории ЕС.

Директива 2005/68/EC ввела официальное разрешение на осуществление перестраховочной деятельности, которое предоставляет специализированному предприятию по перестрахованию свободный доступ на осуществление страховой деятельности на территории всего Сообщества. Лицензия выдается для перестрахования рисков «не жизни», перестрахования рисков жизни и для различных видов деятельности, связанных с перестрахованием, в соответствии с заявлением кандидата на получение разрешения. Для получения такой лицензии перестраховщик должен соответствовать ряду требований, в частности:

  • наличие минимального гарантийного фонда;
  • менеджмент перестраховщика должен обладать соответствующей квалификацией и опытом;
  • перестраховщик должен быть создан в форме акционерного общества, либо в форме Европейской компании, как определено в Постановлении Совета № 2157/2001 «О статусе Европейского общества»;
  • наличие необходимого контроля за акционерами/учредителями, имеющими значительные доли в капитале предприятия;
  • предоставление ежегодной отчетности в государственный орган по надзору за страховой деятельностью того государства, где была учреждена компания;
  • предоставление бизнес-плана, который содержит спецификации характера рисков, категории договоров по перестрахованию с цедентами, основные принципы ретроцессии, наименование активов.

Контроль за деятельностью перестраховщика осуществляется надзорным органом страны — участницы, где учреждено предприятие (ст. 15 Директивы). Финансовый надзор включает в себя проверку всей деятельности компании, степень ликвидности, наличие технических резервов.

Таким образом, с введением в действие указанной Директивы была усилена косвенная защита страхователей — конечных потребителей перестраховочной деятельности, увеличена «прозрачность» перестраховочного рынка, значительно снижены риски банкротства и неплатежеспособности перестраховочных организаций.

Страховые посредники

Регулирование деятельности страховых и перестраховочных посредников — брокеров и агентов — занимает особое место в системе специальных источников страхового права ЕС. Страховые посредники, с одной стороны, вступают в отношения с конечными потребителями страховых услуг — со страхователями, которые нуждаются в дополнительной защите, а с другой стороны, не принимают на себя обязательства по выплате страхового возмещения, то есть не несут риск.

Первая директива, регулирующая деятельность страховых посредников, была принята еще в 1976 г. (№ 77/92/ЕЕС) и была направлена на реализацию принципа свободы учреждения и свободы оказания услуг. Однако данная директива не вводила понятие «единого разрешения» на осуществление посреднической деятельности на территории государств — членов ЕС, не устанавливала введение квалификационных требований для посредников. В 1991 году Комиссия ЕС приняла рекомендации в отношении посреднической деятельности, содержащие основные требования к брокерам и агентам:

  • коммерческий и профессиональный опыт;
  • обязанность застраховать свою профессиональную ответственность;
  • обязанность информировать своих клиентов-страхователей — о наличии участия в капитале страховщика, о любых совместных со страховщиком экономических интересах, о принципах работы со страховщиками;
  • хорошая деловая репутация..

Однако рекомендации не носили обязательный характер для исполнения государствами-членами и не устраняли правовых и административных барьеров на пути создания единого страхового рынка ЕС. Назрела необходимость в принятии новой директивы о страховых посредниках, которая бы способствовала процессу гармонизации регулирования данного сектора страхового права ЕС.

9 декабря 2002 года была прията Директива № 2002/92/ЕС «О страховых посредниках» (введена в действие каждым государством — членом ЕС до 15 января 2005 года). Основными положениями Директивы регулируются регистрация посредников, профессиональные требования и осуществление надзора.

Регистрация посредников осуществляется путем внесения их в реестр, который ведется уполномоченным государственным органом. Государства — члены ЕС могут создавать несколько реестров для регистрации страховых и перестраховочных посредников, но при этом они обязаны обеспечить быстрый доступ к информации, содержащейся в этих реестрах. Прежде чем зарегистрировать посредника, представитель уполномоченного органа обязан удостовериться в том, что последний соответствует установленным профессиональным требованиям, обладает хорошей репутацией, а также застраховал свою профессиональную ответственность. В Директиве определяются минимальные требования к профессионализму посредников, однако государства-члены вправе устанавливать дополнительные правила. Регулятор обязан осуществлять контроль за тем, чтобы страховые и перестраховочные организации пользовались услугами только зарегистрированных посредников.

Финансовая устойчивость и платежеспособность страховщиков и перестраховщиков.

Только в 2002 году были приняты директивы первого поколения о показателях финансовой устойчивости страховщиков жизни (Директива 2002\12\ЕС) и страховщиков, занимающихся страхованием иным, чем страхование жизни (Директива 2002\13\ЕС). Эти директивы вводили изменения некоторых показателей, которые были установлены ранее, в частности, усиливали роль государственного надзора, вводили индексацию расчета платежеспособности в зависимости от уровня инфляции.

С 2008 года в ЕС начался процесс ужесточения финансовой политики, затронувший в том числе и страховой рынок. 25 ноября 2009 года в ЕС была принята Директива 2009/138/ЕС об утверждении системы «Solvency II», устанавливающая минимальные требования к капиталу, платежеспособности и рыночной прозрачности страховщиков. Еврокомиссией был проанализирован опыт страхового регулирования различных стран и было выявлено, что существующая система контроля за платежеспособностью страховщиков не учитывает риски инвестиций, страховые риски с длительным периодом урегулирования убытков, риски перестрахования, не принимается во внимание диверсификация рисков, кредитоспособность перестраховщиков и другие важные в современных условиях показатели. Основой директивы Solvency II является концепция рискового капитала (Risk- Based Capital — RBC). Данная концепция применяется в США, Канаде, Австралии, Японии, Сингапуре еще с 1990-х гг. Суть концепции состоит в том, что у компании должен быть достаточный капитал для покрытия каждого риска в отдельности. 

В 2013 г. Европейским советом была принята директива, откладывающая вступление в действие Solvency II на 2016 г., так как стало очевидным, что государствам — членам ЕС потребуется больше времени для проведения в соответствие своего законодательства. Кроме того, в проекте Директивы Omnibus II содержатся поправки к еще не вступившей в силу Директиве Solvency II, в частности, связанные с рационализацией надзора за деятельностью страховых групп, обеспечением взаимодействия между надзорными органами.

О гармонизации законодательства Украины с законодательством ЕС.

Несмотря на государственную политику Украины по гармонизации национального законодательства с законодательством ЕС, большинство директив ЕС по вопросам страховой деятельности не переведены на государственный язык. Имеющиеся переводы являются непрофессиональными и некачественными. Серьезных научных разработок по гармонизации национального страхового законодательства с законодательством ЕС нами не обнаружено.